Assim como é importante controlar todas as entradas e saídas mensais, é fundamental saber o total dos ativos e passivos que uma pessoa possui, e isso somente é possível construindo um Balanço Patrimonial Pessoal.
Desse modo, o Balanço Patrimonial Pessoal, irá mostrar de maneira clara e objetiva o valor líquido do patrimônio de uma pessoa, possibilitando que a mesma desenvolva um planejamento financeiro para sua evolução.
O que é Balanço Patrimonial Pessoal?
Balanço Patrimonial Pessoal é uma tabela ou planilha onde de um lado são colocados os seus ativos, e do outro os seus passivos, sendo que a diferença entre ambos será o valor do seu patrimônio líquido.
O Conceito de Balanço Patrimonial é bastante usado em empresas, mas é fundamental para que as pessoas consigam identificar o seu capital.
No entanto, há uma diferença entre o DRE Pessoal e o Balanço Patrimonial Pessoal. Afinal, o primeiro é a diferença entre as entradas e saídas do mês, e o segundo é a demonstração de tudo o que você tem e de tudo o que você deve.
Como fazer um balanço Patrimonial Pessoal?
Primeiramente, este demonstrativo pode ser feito em uma tabela. Desse modo, haverá dois lados, o direito e o esquerdo, sendo que do lado direito da tabela deverá ser listado todos os bens, direitos e dinheiro que possui conhecidos como ativos, e do lado esquerdo todas as dívidas conhecidas como passivos.
Lembrando, que as dívidas contidas no Balanço Patrimonial Pessoal não correspondem somente às contas que deverão ser pagas no mês, mas sim, o total. Por exemplo: uma pessoa tem um carro financiado, onde paga parcelas de R$ 600 por mês, e ainda faltam 30 parcelas para terminar o carro.
Desse modo, o total da dívida é a quantidade de parcelas multiplicado pelo valor delas que pode ser representado pela seguinte equação:
- Dívida = R$ 600 * 30 = R$ 18 mil
Nesse caso, o valor da dívida é de R$ 18 mil. Se considerarmos que este carro vale R$ 30 mil, o valor do ativo será de R$ 30 mil e o passivo R$ 18 mil, sendo que o patrimônio líquido será a diferença entre um e outro:
- Patrimônio Líquido = Ativo – Passivo
- Patrimônio Líquido = R$ 30 mil – R$ 18 mil = R$ 12 mil
Portanto, para fazer um balanço patrimonial é preciso levantar o valor de todos os bens, independentemente se estejam quitados ou não, e de todas as dívidas. A diferença será o Patrimônio Líquido.
Sendo assim, a finalidade de um balanço patrimonial pessoal é mostrar qual é o patrimônio líquido de uma pessoa.
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Exemplo de Balanço Patrimonial Pessoal
Para dar um exemplo de balanço patrimonial pessoal, vamos considerar que uma pessoa tenha os seguintes bens:
- Casa – R$ 300 mil;
- Carro – R$ 35 mil;
- Aplicações – R$ 20 mil.
Em contrapartida, ela tem uma dívida estruturada da seguinte maneira:
- Prestação da Casa – R$ 1.400 (faltando 210 meses para pagar);
- Prestação do Carro – R$ 500 (faltando 36 meses para pagar).
Primeiramente é necessário calcular o valor da dívida no balanço patrimonial pessoal, usando as seguintes equações:
- Dívida Casa = Valor Prestação * Quantidade de meses a pagar;
- Casa = R$ 1.400 * 210 = R$ 294 mil;
- Dívida Carro = Valor Prestação * Quantidade de meses a pagar;
- Dívida Carro = R$ 500 * 36 = R$ 18 mil.
Agora, é preciso somar todo o valor dos seus ativos e passivos:
- Ativos = Valor Casa + Valor Carro + Aplicações;
- Ativos = R$ 300 mil + R$ 35 mil + R$ 20 mil = R$ 355 mil;
- Passivos = Dívida casa + Dívida carro;
- Passivos = R$ 294 mil + R$ 18 mil = R$ 312 mil.
Portanto, o balanço patrimonial pessoal dessa pessoa é formado por um ativo de R$ 355 mil e um passivo de R$ 312 mil, sendo que a diferença entre ambos é o patrimônio líquido dela.
- Patrimônio Líquido = Ativos – Passivos;
- Patrimônio Líquido = R$ 355 mil – R$ 312 mil = R$ 43 mil.
Importância do Balanço Patrimonial Pessoal
O Balanço Patrimonial é de suma importância para se realizar um bom planejamento financeiro. Pois, identificando o patrimônio líquido é possível definir estratégias para aumentá-lo no decorrer dos anos.
Desse modo, para melhorar a educação financeira é preciso não só controlar as entradas e saídas mensais como também entender a estrutura dos ativos e passivos que possui.
No livro Pai rico Pai pobre, essa demonstração fica muito bem explicada, ao mostrar que grande parte das pessoas não se atenta para essa questão e muitas vezes possui um passivo maior que um ativo, gerando um patrimônio líquido negativo.
Foi possível compreender o que é Balanço Patrimonial Pessoal? Deixe suas dúvidas nos comentários.
